가족 간 돈 거래, 꼭 알아야 할 대출·세금 상식과 주의할 점

“가족끼리 돈을 빌리고 빌려주는 일이 과연 정말 쉽기만 할까?” 아마 이 질문에 선뜻 ‘그렇다’고 답하는 사람은 많지 않을 거예요. 실제로 가족 간 돈 거래는 평소에는 말하기 어려운 민감한 문제이고, 정작 돈이 얽히면 감정이 상하는 경우도 흔하죠. 저도 가족 간에 금전 거래를 할 때 신경 써야 할 점들이 많다는 걸 절실히 경험했답니다. 특히 대출 상환이나 큰 금액이 오갈 때는 세금 문제도 꼭 체크해야 해서 막막하기도 했어요.

그래서 오늘은 가족 간 돈 거래를 계획 중인 분들이 가장 궁금해하는 ‘무이자 대출 한도’, ‘증여세 이슈’, ‘적정 이자율 설정’과 같은 핵심 내용을 실제 사례와 최신 세법을 바탕으로 자세히 풀어보려고 합니다. 여러분도 이 글을 통해 가족끼리 돈을 빌려줄 때 놓치기 쉬운 중요한 부분을 확실히 챙겨가시길 바랄게요.

---

가족 간 돈 거래, 흔히 저지르는 오해부터 바로잡자

가족끼리 돈 거래를 할 때 가장 흔하게 하는 실수는 “가족끼리니까 무조건 무이자로 해도 문제없겠지”라는 생각이에요. 실제로 개인 간 무이자 대출은 ‘증여세’라는 보이지 않는 세금 문제를 불러올 수 있거든요. 요즘 국세청도 이런 부분에 엄격하게 대응하는 편이라, 무이자로 2,100만 원을 초과하는 금액을 빌려주면 이자 차액만큼 증여세가 부과될 수 있습니다.

예를 들어, 아빠가 가진 대출을 아들이 무이자로 갚아준다고 하면, 그 금액이 2,100만 원을 넘으면 세금을 내야 할 가능성이 크죠. 그렇다고 해서 무조건 이자를 내야 하는 것도 아니고, ‘시중금리 수준’에 맞춰 적절한 이자율을 적용하면 큰 문제 없이 가족 간 거래를 마무리할 수 있어요.

---

내가 겪은 가족 간 돈 거래 실제 사례

얼마 전 제 친척도 비슷한 상황이었는데요. 아버지와 형의 명의로 된 땅 대출이 상당한 금액이라, 제가 동생과 함께 대출금 일부를 대신 갚아드리기로 했어요. 여기서 중요한 건 ‘대출 상환용 가족 간 대출 계약서’를 꼼꼼히 작성한 점입니다. 계약서에는 원금 상환 시점, 이자율, 무이자 한도 등 구체적인 조건을 넣어두어 나중에 오해가 생기지 않도록 했어요.

처음에는 ‘무이자 대출’을 생각했는데, 전문가 상담 후 가족 간 대출도 시중금리에 준하는 4.5% 정도로 이자를 붙이는 게 안전하다는 것을 알게 됐습니다. 이렇게 해야 증여세 문제를 피할 수 있고, 동시에 서로간 신뢰도 지킬 수 있었거든요.

---

가족 간 무이자 대출, 2,100만 원 한도는 어떻게 적용될까?

세법에 따르면 개인 간 무이자 또는 낮은 이자 대출에 대해 증여세 비과세 한도가 ‘1인당 2,100만 원’입니다. 여기서 중요한 건 ‘1인당’이라는 점입니다. 즉, 내가 동생과 각각 아버지, 형에게 2,100만 원씩 무이자로 대출해준다면, 각각에 대해 증여세 비과세 혜택을 받을 수 있어요.

하지만 2,100만 원을 넘는 금액에 대해서는 반드시 시중금리에 맞는 이자를 붙여야 합니다. 이때 ‘시중금리’란 보통 국고채 3년물 금리에 약간의 가산금을 더한 수준인데, 현재는 약 4~5% 정도가 적당하죠. 만약 이보다 낮은 이자를 적용하면 국세청에서 차액을 증여로 간주해 세금을 물릴 수 있어요.

---

이자율 4.6%, 왜 꼭 지켜야 할까?

가족 간 돈 거래를 할 때 적정 이자율을 정하는 이유는 바로 세법 때문입니다. 국세청은 가족 간 대출 시 시중금리를 기준으로 이자율을 정할 것을 권장하는데, 이를 어기고 낮은 금리를 적용하면 이자 차액만큼 ‘증여’로 보고 증여세를 부과합니다.

최근 국세청이 밝힌 자료에 따르면, 무이자 또는 저금리 대출에 대해 엄격하게 심사하는 추세입니다. 특히 부동산 담보 대출의 경우 금액이 크기 때문에 이 부분을 무시하면 큰 세금 부담이 발생할 수 있어요. 그래서 4.6% 같은 시중금리 수준으로 대출 이자율을 설정하는 것이 가장 안전한 방법입니다.

---

이자소득세, 연간 2만원 이상부터 신고해야 한다

많은 분들이 가족 간 대출에서 이자가 발생해도 세금 신고를 하지 않는 경우가 많은데, 이것 역시 잘못된 정보입니다. 국세청에 따르면 이자소득은 연간 2만 원을 초과하면 반드시 신고하고 세금을 내야 합니다.

만약 이자 수익이 2만 원 미만이라면 신고 대상에서 제외되지만, 대출 금액이 크고 이자율이 정상적으로 적용된다면 이자소득세를 반드시 납부해야 해요. 이자소득세는 보통 15.4%의 세율로 부과되며, 가족 간 거래라도 예외가 아닙니다.

---

가족 간 대출 계약서 작성, 왜 꼭 필요할까?

가족 간에도 돈 거래를 할 때는 계약서를 작성하는 것이 좋습니다. 계약서는 단순히 법적인 보호뿐 아니라, 서로간의 신뢰를 지키는 중요한 증거가 됩니다. 특히 대출 기간, 원금 상환 시기, 이자율, 무이자 대출 한도 등이 명확히 기록되어 있으면 추후 다툼을 방지할 수 있죠.

저희 가족도 대출 계약서를 통해 상환 계획과 이자 조건을 분명히 해두었기 때문에, 다행히 불필요한 감정싸움 없이 문제를 해결할 수 있었습니다.

---

마치며

가족 간 돈 거래는 감정적 부담이 클 수 있지만, 정작 중요한 건 ‘세법과 계약서’입니다. 무이자 대출 한도, 적정 이자율 설정, 증여세와 이자소득세 신고 등 기본 원칙을 지키면 가족 간의 돈 문제도 훨씬 투명하고 안전하게 진행할 수 있어요. 오늘 알려드린 내용이 가족끼리 금전 거래를 준비하는 분들에게 실질적인 도움이 되길 바랍니다.

만약 가족 간 대출과 관련해 구체적이고 상세한 상담이 필요하다면, 세무 전문가와 꼭 상담해보세요. 복잡한 세법과 가족 감정을 동시에 고려하는 일이니 전문가 조언이 큰 힘이 될 거예요.

---