[2025 ISA 완전 정복] 절세계좌 ‘ISA 연금전환 전략’ 이렇게 활용하세요!

서론

혹시 “ISA 계좌, 세금 절약에 좋다는데 정확히 어떻게 써야 하는 거야?”라는 고민 해본 적 있으신가요?
저도 처음에는 ISA가 ‘그냥 세금 조금 줄여주는 계좌’ 정도로만 생각했어요. 그런데 2023년 말 세법 개정 이후, ISA를 단순 투자계좌로 쓰는 것이 아니라 연금계좌로 전환해 노후 준비까지 할 수 있다는 사실을 알게 되면서 시야가 완전히 달라졌습니다.

특히 저는 직장인 시절 매달 꼬박꼬박 연금저축에 넣었지만, 한도가 600만 원이라 아쉬웠거든요. 그런데 ISA를 활용하면 연금저축 한도를 초과해도 ‘우회 경로’로 더 많은 금액을 연금화할 수 있더라고요. 게다가 잘만 활용하면 건강보험료 부담까지 줄일 수 있는 구조가 나옵니다.

그래서 오늘은 제가 직접 조사하고 경험한 내용을 바탕으로, 2025년 최신 ISA 연금전환 전략을 친근하게 풀어드리겠습니다.

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본론

1. ISA와 연금계좌, 뭐가 다른가요?

ISA(Individual Savings Account)는 개인종합자산관리계좌로, 주식·채권·ETF·펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있는 만능 계좌입니다.
연금계좌(연금저축, IRP)는 노후 자금을 모아 세액공제 혜택을 받을 수 있는 장기계좌죠.
둘의 가장 큰 차이는 세제 혜택 방식과 인출 시점입니다.

• ISA: 3년 이상 유지 후 인출 시 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세
• 연금계좌: 납입금액은 세액공제, 수령 시 연금소득세 부과(연령·기간에 따라 3.3~5.5%)

여기서 핵심은, ISA 만기 시점에 연금계좌로 이전할 수 있다는 점입니다. 이게 바로 ISA 연금전환 전략의 출발입니다.

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2. 왜 ISA에서 연금으로 옮기는 게 좋을까?

ISA 만기 인출 시 현금화는 필수인데, 이때 바로 소비하거나 일반계좌에 두면 세금·건보료 측면에서 불리합니다.
하지만 연금계좌로 이전하면 두 가지 장점이 있습니다.

첫째, 납입 한도 확장
연금저축과 IRP 합산 연간 납입한도가 1,800만 원인데, ISA 이전금액은 이 한도에 포함되지 않습니다. 즉, 연금에 한 번에 큰 금액을 넣을 수 있어요.

둘째, 건보료 부담 완화
연금계좌에서 받는 연금소득은 건보료 산정소득에 포함되지 않거나 매우 낮게 반영됩니다. 고액의 배당·이자소득이 있는 분이라면 효과가 큽니다.

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3. ISA에서는 어떤 상품을 담을까?

ISA에서 어떤 자산을 담을지는 투자기간과 성향에 따라 다릅니다.
제가 2024년 말부터 2025년 상반기까지 실제 투자한 경험과 커뮤니티에서 자주 언급되는 전략을 정리해보면 이렇습니다.

• 장기 운용형: 배당주, 리츠, 고배당 ETF
  → 연금전환 전까지 배당을 재투자하며 복리 효과를 극대화
• 중기 운용형(3~5년): 채권혼합형 ETF, 안정형 펀드
  → 3년 후 연금전환 시점까지 변동성을 낮추고 원금 보전 가능성 높임
• 공격형: 성장주, 빅테크 ETF
  → 단, 3년 만기 전 가격 변동성이 커 손실 가능성 유의

저는 개인적으로 ISA에서 국내 저평가 배당주 50%, 해외 배당 ETF 30%, 채권 ETF 20% 비중으로 운영했습니다.
이렇게 하면 안정성과 수익성을 동시에 챙길 수 있고, 연금계좌 이전 시점에 큰 폭의 손실 없이 옮길 수 있습니다.

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4. 많은 사람들이 하는 오해

ISA 연금전환 전략과 관련해 가장 흔한 오해는 “ISA에서 바로 연금처럼 수령할 수 있다”는 겁니다.
사실은 그렇지 않습니다. ISA를 연금계좌로 ‘전환’하는 과정이 필요하고, 이때 모든 자산을 현금화해야 합니다. 즉, 주식이나 ETF를 그대로 옮길 수 없고, 매도 후 현금으로 이전해야 합니다.

또 다른 오해는 “ISA는 무조건 3년만 유지하면 된다”는 생각인데, 3년은 최소 유지기간일 뿐이고, 더 오래 운용할수록 세제혜택과 복리효과가 커집니다.

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5. 2025년 세법 변화와 주의할 점

2025년부터는 ISA의 금융상품 범위와 해외투자 관련 규제가 일부 완화되었습니다. 특히 해외 ETF 투자 비중 확대가 가능해져, 미국 배당 ETF나 글로벌 리츠 ETF를 ISA 안에서 담을 수 있는 장점이 커졌습니다.

다만, 연금계좌 이전 시점의 환율 리스크는 여전히 존재하므로, 해외자산 비중이 높은 경우 이전 직전에 환헤지 여부를 점검하는 게 좋습니다.

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6. 실제 사례

제가 아는 50대 직장인 A씨는 2020년부터 ISA에 매년 2천만 원씩 넣어 고배당주 중심으로 운영했습니다. 2023년 말 기준 8천만 원이었는데, 2024년 배당 재투자로 9,300만 원까지 불렸습니다. 2025년 만기에 전액 연금계좌로 이전해 한 번에 납입했고, 이제 연금 수령 시 건보료 부담 없이 매달 일정 금액을 받게 됐습니다.
이분이 말하길, “ISA 연금전환 전략은 세금·건보료·복리효과 세 마리 토끼를 잡는 방법”이라고 하더군요.

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결론

ISA는 단순히 투자하는 계좌가 아니라, 연금계좌의 한도를 우회 확장하고 건보료 부담을 줄이는 강력한 절세계좌가 될 수 있습니다.
핵심은 ISA 연금전환 전략을 제대로 이해하고, 투자 성향에 맞는 상품을 선택하는 것입니다.
3년이라는 최소 유지기간만 보고 단기 투자로 접근하기보다는, 최소 5년 이상 장기 운용을 목표로 해야 진정한 효과를 볼 수 있습니다.
저도 앞으로 ISA를 장기 배당형 포트폴리오로 유지하다가 연금계좌로 이전해 노후 현금흐름을 완성할 계획입니다.

ISA를 아직 단순 투자계좌로만 쓰고 있다면, 오늘부터 전략을 다시 세워보시길 추천드립니다.
당신의 노후 준비, 세금과 건보료까지 고려한 똑똑한 설계가 시작될 수 있습니다.

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