상속세 절세 방법 첫 번째는 무엇인가요?

종신 보험을 가입하면 상속세 절세에 어떻게 도움이 되나요?

질문 1: 상속과 증여는 어떻게 다를까요?

상속은 부모님이 돌아가신 후 그 재산을 받는 것을 의미하고, 증여는 부모님이 살아 계실 때 미리 재산을 주는 것입니다.

질문 2: 상속세와 증여세는 어떻게 계산하나요?

상속세는 돌아가신 분의 재산을 기준으로 계산합니다. 예를 들어, 돌아가신 분의 재산이 20억 원이면, 20억 원을 기준으로 상속세를 계산합니다. 상속세는 배우자, 자녀 등으로 나누어 낼 수 있습니다.
증여세는 재산을 받는 사람을 기준으로 계산합니다. 예를 들어, 20억 원을 자녀가 5억 원씩 받았다면, 각 자녀가 받은 금액에 대해 개별적으로 증여세를 계산합니다.

질문 3: 상속과 증여 시 공제는 어떻게 되나요?

상속 공제: 배우자는 최소 5억 원에서 최대 30억 원까지 공제받을 수 있습니다.
증여 재산 공제: 증여를 받을 때 배우자는 최대 6억 원, 성년 자녀는 5천만 원, 미성년 자녀는 2천만 원까지 공제를 받을 수 있습니다. 이 공제는 10년에 한 번 적용됩니다.

질문 4: 상속이 유리할까요, 증여가 유리할까요?

상속이 더 유리할 수 있습니다. 예를 들어, 아버지의 재산이 10억 원이고, 배우자와 자녀 한 명이 있다면 상속 시에는 10억 원 전액을 공제받아 상속세가 0원이 될 수 있습니다. 반면, 증여는 증여세를 내야 할 수 있어 더 많은 세금을 부담할 수 있습니다. 예를 들어, 10억 원을 증여할 경우, 자녀는 5천만 원 공제 후 6천만 원의 증여세를 낼 수 있습니다.

질문 5: 부모님이 두 분 다 살아계신 경우, 상속이 유리한지 증여가 유리한지 어떻게 결정하나요?

부모님이 두 분 다 살아 계시다면 상속이 유리합니다. 예를 들어, 아버지의 재산이 10억 원이라면 상속 시 10억 원을 공제받아 상속세가 0원이 됩니다. 증여로 재산을 나누면 증여세를 내야 할 수 있기 때문에, 상속이 더 유리합니다.

질문 6: 만약 어머니만 남으셨다면 어떻게 되나요?

어머니의 재산이 5억 원이라면, 일괄 공제로 5억 원까지 공제를 받을 수 있어 상속세가 없습니다. 따라서 증여보다 상속이 유리할 수 있습니다.

질문 1: 일괄 공제 5억을 받으면 상속세는 어떻게 되나요?

일괄 공제 5억을 받으면 상속세 과세 표준이 0원이 되어 상속세는 나오지 않습니다. 그러나 만약 5억 원을 사전 증여로 받으면, 5천만 원을 공제받고 나머지 4억 5천만 원에 대해서 증여세가 부과되어 약 8천만 원의 증여세가 나옵니다. 따라서 이런 경우 상속이 더 유리합니다.

질문 2: 상속세가 유리한지 증여세가 유리한지 어떻게 결정하나요?

상속세와 증여세의 유리 여부는 가족 구성원, 재산 분배 상황, 그리고 상속 및 증여 시점에 따라 다릅니다. 예를 들어, 배우자가 있고 자녀가 한 명이라면 상속이 유리할 수 있습니다. 하지만 각 경우에 대해 계산을 해봐야 정확한 결과를 알 수 있습니다. 이를 위해 미리 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.